Легальная оптимизация налогов в ОАЭ:

Нулевые налоги для бизнеса в Эмиратах – давно развеянный миф. Но этот регион все равно считается одним из самых привлекательных для ведения бизнеса – все благодаря прозрачному регулированию, выгодным процентным ставкам и возможности легально снижать налоговую нагрузку.

Бизнес, работающий в ОАЭ, – это уже экономия на налогах до 12% по сравнению с РФ. Но в стране существуют разные возможности для уменьшения выплат без серых схем и обходных маневров. Чтобы воспользоваться ими, важно хорошо понимать действующее законодательство в этой области. Поэтому, если вы недавно работаете в ОАЭ, у вас нет штатного бухгалтера с опытом в этом регионе, имеет смысл обратиться к консультантам.

Компания Mountain Accounting & Bookkeeping LLC предоставляет комплексные услуги по бухгалтерскому учету и консультирует по разным вопросам, связанным с налогами, ведением отчетности и юридическим формальностям бизнеса в Арабских Эмиратах. Мы работаем с любыми задачами – сдача налоговой декларации, проведение бухгалтерского аудита, возврат штрафов.

Основные возможности снизить налоговую нагрузку в ОАЭ

На то, сколько налогов платит компания, влияет не только ее непосредственный доход, но и форма регистрации и локация. Поэтому, если вы хотите добиться самых выгодных условий с начала работы, стоит обратиться к специалистам еще до регистрации компании.

Регистрация в свободных экономических зонах

СЭЗ в Эмиратах – проект, созданный с целью привлечения иностранных инвестиций. Большинство фризон специализируются на определенных видах деятельности. Компании, регистрирующиеся во фризонах, получают особенные условия. В некоторых случаях – полное освобождение от налогов, включая корпоративный и НДС.

Но, чтобы получить максимальную выгоду от работы во фризоне, нужно правильно выбрать локацию под ваш вид деятельности и разобраться в регламенте ведения бизнеса в этой локации.

Перерасчет корпоративного налога

Стандартный корпоративный налог в ОАЭ составляет 9% на прибыль, то есть сумму доходов, превышающих расходы. Он применяется ко всем компаниям, у которых прибыль за год превышает 375 000 дирхам.

Это знакомая система, по такому же принципу начисляется налог и в России. Но главное отличие заключается в заполнении декларации. В РФ есть определенный перечень операций, которые считаются расходами и учитываются в расчете налога.

В ОАЭ такого списка нет – в декларации в категорию расходов можно внести также зарплаты сотрудников, бонусы и поощрения для команды и даже затраты на проведение тимбилдингов и корпоративов.

Что еще поможет снизить издержки при ведении бизнеса в ОАЭ?

• Получение налогового резидентства.

Это позволяет избежать двойного налогообложения – и в ОАЭ, и в родной стране. Чтобы получить сертификат о резидентстве, компания должна фактически вести деятельность в ОАЭ и своевременно подавать все декларации и отчетность. Также у компании должен быть свой офис – арендованный или приобретенный, а директор и учредитель должны иметь резидентские визы.

• Соблюдение правил ESR.

Подтверждение Economic Substance в ОАЭ очень важно для сохранения налоговых льгот. Это значит, что у вас должны быть подтверждения тому, что вы действительно работаете на территории страны, а не используете юрлицо в ОАЭ как оффшорную компанию. Для этого у вас должны быть  офис, телефон, сайт, почтовый адрес и достаточное количество нанятых сотрудников для фактического ведения вашей деятельности.

• Инвестиции в поддерживаемые государством отрасли.

Это может помочь добиться налоговых льгот от местного правительства. Самые выгодные сферы для инвестиций с такой целью – научные исследования, возобновляемая энергия, сельское хозяйство, образование и здравоохранение.

• Грамотная бухгалтерская отчетность и своевременная подача деклараций.

Ответственный подход к учету и соблюдению установленных правил – важная часть эффективности бизнеса. Штрафы и ограничения от контролирующих органов – это не только потеря денег, но и потенциальный урон репутации компании и проблемы с последующими сделками.